ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ПЛАН
Інвестиційне середовище
Предметом інвестування за проектом є фінансування, розробка та впровадження інвестиційного проекту, придбання інноваційного продукту, введення в експлуатацію виробничої бази, запуск виробництва до межі окупності.
Вартість інноваційного продукту складається з вартості технології, технологічного обладнання, пусконалагоджувальних і сервісних робіт. Загальна вартість заводу буде складати біля 350 тис. $ на 2 т/год продукції, яка випускається, що має скласти не менш 80% від загальної вартості проекту.
Роботи, матеріали, допоміжне обладнання з будівництва та введення в експлуатацію об'єкта (виробничої бази) коштують приблизно 10% від вартості проекту.
Обігові кошти, необхідні для запуску проекту на період досягнення точки самоокупності мають скласти 400 тис. грн. – 500 тис. грн. від вартості проекту з врахуванням кредитно-лізингових платежів.
Таким чином, загальна вартість проекту Комбінату потужністю 2 т/год складе біля 400 тис. $.
Розмір необхідних інвестицій в значній мірі залежить не тільки від технологічного обладнання за критеріями раціональності "ціна-якість", а також від відповідності виробничої бази вимогам проекту, вартості та якості сировини, відповідності кредитно-лізинговим умовам, наявності у господарстві власних технічних і фінансових ресурсів.
Реалізація проектних завдань здійснюється за рахунок власних коштів ініціатора проекту та кредитних коштів.
Власні кошти передбачаються в стартовому балансі підприємства в розмірі 480 000 грн. в формі грошових коштів, запасів готової продукції, незавершеного виробництва тощо. Власні кошти залишаються в проекті протягом всього проектного терміну, що складає 3 роки (2012-2014 роки).
Розрахунки запасів продукції на підприємстві здійснюється за принципом FIFO.
Фінансування проекту здійснюється в національній валюті – гривнях (UAH). Валюта для розрахунків на зовнішньому ринку – долар США (USD). Курс валют на момент розрахунків 1 USD = 8 UAH.
Термін росту курсу задається 5% в рік (прогноз НБУ), ставка рефінансування гривні становить 7,75 (прогноз НБУ) протягом всього проектного періоду (3 роки).
Інфляційні очікування в національній валюті (UAH) щорічно: 10,0% (прогноз НБУ).
Податкові умови: податок на прибуток – 21 % (відповідно до Податкового кодексу – з 1 січня 2013 року до 31 грудня 2013 року включно 19 %; з 1 січня 2014 року – 16 %), податок на додану вартість – 20 % (відповідно до
Податкового кодексу – з 1 січня 2014 року – 17 %), єдиний соціальний внесок – 36,9%.
Треба взяти до уваги, що відповідно до Податкового Кодексу України компанії, що ведуть свою діяльність в сфері біоенергетики звільняються від сплати податку на прибуток до2020 р.
Динаміка інвестицій
Вартість інвестиційних витрат, термін придбання заводу наведено в табл. 4.1. Розподіл інвестицій по періоду наведено в інвестиційному графіку (табл. 4.2).
Інвестиційний план за станом проектування Комбінату СТОВ "Промінь 2"
Таблиця 4.1
№ |
Наименование этапа |
Длит-ть |
Дата начала |
Дата окончания |
Ответственный |
Стоимость (грн.) |
► 1 |
|
7 |
01.01.2012 |
07012012 |
Проектотт |
50000.00 |
2 |
|
1 |
00012012 |
00012012 |
Покупець |
2 40000000 |
3 |
|
23 |
09012012 |
31012012 |
Покупець |
|
4 |
|
22 |
1001.2012 |
31.012012 |
Інженер |
92 750.00 |
5 |
|
5 |
1001.2012 |
1401 2012 |
Інженер |
|
6 |
|
15 |
1501.2012 |
29012012 |
Інженер |
|
7 |
|
2 |
3001 2012 |
31.012012 |
Менеджер |
|
8 |
|
01.022012 |
||||
9 |
|
01.022012 |
Інвестиційний графік Комбінату СТОВ "Промінь 2”
Таблиця 4.2