ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ПЛАН

Інвестиційне середовище

Предметом інвестування за проектом є фінансування, розробка та впровадження інвестиційного проекту, придбання інноваційного продукту, введення в експлуатацію виробничої бази, запуск виробництва до межі окупності.

Вартість інноваційного продукту складається з вартості технології, технологічного обладнання, пусконалагоджувальних і сервісних робіт. Загальна вартість заводу буде складати біля 350 тис. $ на 2 т/год продукції, яка випускається, що має скласти не менш 80% від загальної вартості проекту.

Роботи, матеріали, допоміжне обладнання з будівництва та введення в експлуатацію об'єкта (виробничої бази) коштують приблизно 10% від вартості проекту.

Обігові кошти, необхідні для запуску проекту на період досягнення точки самоокупності мають скласти 400 тис. грн. – 500 тис. грн. від вартості проекту з врахуванням кредитно-лізингових платежів.

Таким чином, загальна вартість проекту Комбінату потужністю 2 т/год складе біля 400 тис. $.

Розмір необхідних інвестицій в значній мірі залежить не тільки від технологічного обладнання за критеріями раціональності "ціна-якість", а також від відповідності виробничої бази вимогам проекту, вартості та якості сировини, відповідності кредитно-лізинговим умовам, наявності у господарстві власних технічних і фінансових ресурсів.

Реалізація проектних завдань здійснюється за рахунок власних коштів ініціатора проекту та кредитних коштів.

Власні кошти передбачаються в стартовому балансі підприємства в розмірі 480 000 грн. в формі грошових коштів, запасів готової продукції, незавершеного виробництва тощо. Власні кошти залишаються в проекті протягом всього проектного терміну, що складає 3 роки (2012-2014 роки).

Розрахунки запасів продукції на підприємстві здійснюється за принципом FIFO.

Фінансування проекту здійснюється в національній валюті – гривнях (UAH). Валюта для розрахунків на зовнішньому ринку – долар США (USD). Курс валют на момент розрахунків 1 USD = 8 UAH.

Термін росту курсу задається 5% в рік (прогноз НБУ), ставка рефінансування гривні становить 7,75 (прогноз НБУ) протягом всього проектного періоду (3 роки).

Інфляційні очікування в національній валюті (UAH) щорічно: 10,0% (прогноз НБУ).

Податкові умови: податок на прибуток – 21 % (відповідно до Податкового кодексу – з 1 січня 2013 року до 31 грудня 2013 року включно 19 %; з 1 січня 2014 року – 16 %), податок на додану вартість – 20 % (відповідно до

Податкового кодексу – з 1 січня 2014 року – 17 %), єдиний соціальний внесок – 36,9%.

Треба взяти до уваги, що відповідно до Податкового Кодексу України компанії, що ведуть свою діяльність в сфері біоенергетики звільняються від сплати податку на прибуток до2020 р.

Динаміка інвестицій

Вартість інвестиційних витрат, термін придбання заводу наведено в табл. 4.1. Розподіл інвестицій по періоду наведено в інвестиційному графіку (табл. 4.2).

Інвестиційний план за станом проектування Комбінату СТОВ "Промінь 2"

Таблиця 4.1

Інвестиційний графік Комбінату СТОВ "Промінь 2”

Таблиця 4.2